Le forfaiting

Le forfaiting (ou escompte à forfait) est une technique de financement du Commerce international. Si vous êtes exportateur, le forfaiting consiste à vous racheter une créance que vous détenez sur un acheteur étranger, en renonçant à tout recours contre vous-même, dès lors que vous avez correctement exécuté votre contrat commercial.
Cette créance doit la plupart du temps être revêtue de la garantie bancaire de votre acheteur.
Les opérations éligibles
Seuls sont éligibles à la procédure du forfaiting :
  • les traites acceptées dans le cadre de crédits documentaires export réalisables par acceptation,
  • les engagements de paiement différé, émis par des banques dans le cadre des crédits documentaires réalisables par paiement différé,
  • les traites avalisées.
Le forfaiting s'applique à des créances à court ou moyen terme couvrant des exportations de :
  • biens de consommation,
  • biens intermédiaires,
  • biens d'équipement,
  • prestations de services.
Les avantages pour l'exportateur
  • une offre commerciale attractive à proposer à votre acheteur étranger à travers une formule clé en main,
  • un instrument de couverture des risques vous assurant à un prix convenu d'avance, d'un paiement comptant dès réalisation du contrat commercial,
  • un instrument de financement : vous êtes payé dès réception du ou des effets de commerce alors que l'acheteur bénéficie d'un paiement différé,
  • un allègement du Poste client,
  • un financement à 100% du marché,
  • une absence de primes d'assurance et de frais de gestion liés aux créances.
Les critères à respecter
  • durée du financement : entre 30 jours et 60 mois au maximum (cohérence entre la nature du bien et la durée du financement),
  • matérialisation de la créance et garantie : effets de commerce avalisés, soit garantis par une banque, soit acceptés dans le cadre d'un Crédit documentaire. La qualité de la garantie bancaire est un élément déterminant de la "cotation",
  • contrat commercial : il doit correspondre à un achat ferme, comporter les conditions de règlement et prévoir la création d'effet(s) de commerce correspondant à la fraction du prix payable à terme.
Le coût
La cotation établie est fonction :
  • du coût de refinancement (taux de la devise, durée du financement...),
  • des risques considérés (risque pays / banque).
En savoir plus
Pour vous aider et vous conseiller sur les différents outils de financement du Poste clients dans votre projet, votre conseiller de clientèle, avec l’appui du spécialiste Commerce extérieur de votre région, est à votre disposition. Interrogez-le.